公司的運(yùn)行離不開股東，本文就股東資格、實(shí)際出資人與名義股東、股東的權(quán)利和義務(wù)、股東知情權(quán)、股東代表訴訟制度等問題與大家分享。

一、股東資格

股東是指向公司出資、持有公司股份、享有股東權(quán)利和承擔(dān)股東義務(wù)的人。股東可以是自然人，可以是法人，可以是非法人組織，還可以是國家。當(dāng)國家作為股東時(shí)一般是國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)代表國家行使股東權(quán)利。

問：法律對(duì)股東有無行為能力的要求？

答：法律對(duì)股東并無行為能力的要求，從理論上講，股東可以是限制民事行為能力人或者無民事行為能力人。當(dāng)限制民事行為能力人或無民事行為能力人作為股東時(shí)，由其法定代理人代理其行使股東權(quán)利。

問：如果單純只向公司投入資金，是否就成為法律上的股東了呢？

答：不是。如果只是單純向公司投入資金，而未與原公司股東達(dá)成入股公司合意，并未實(shí)際行使股東權(quán)利且所投資金未轉(zhuǎn)化為公司資本的投資人，是不能成為公司股東的。

問：實(shí)務(wù)中判斷股東的標(biāo)準(zhǔn)有哪些呢？

答：主要包括以下標(biāo)準(zhǔn)：

（1）是否在公司章程、股東名冊(cè)記載、工商登記機(jī)關(guān)登記、有無出資協(xié)議與出資證明書等；

（2）是否與原公司股東達(dá)成入股公司的合意，例如：入股協(xié)議書等；

（3）是否實(shí)際作為股東行使了股東權(quán)利和履行股東義務(wù)，諸如參加股東會(huì)、行使知情權(quán)、獲取公司收益等。

二、實(shí)際出資人和名義股東

實(shí)際出資人（隱名股東）是指實(shí)際出資并實(shí)際享有股東權(quán)利，但其姓名或者名稱并未記載于公司股東名冊(cè)及公司登記機(jī)關(guān)的登記文件的人。名義股東（顯名股東）是指登記于股東名冊(cè)及公司登記機(jī)關(guān)的登記文件，但事實(shí)上并沒有向公司出資的人。實(shí)際出資人和名義股東的法律聯(lián)系文件是：代持股協(xié)議。

問：當(dāng)名義股東和實(shí)際出資人發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，代持股協(xié)議的效力為何，以及投資權(quán)益歸屬和實(shí)際出資人在什么條件下可以要求將自己的名字進(jìn)行公司登記呢？

答：《〈公司法〉司法解釋（三）》第二十四條規(guī)定：有限責(zé)任公司的實(shí)際出資人與名義出資人訂立合同，約定由實(shí)際出資人出資并享有投資權(quán)益，以名義出資人為名義股東，實(shí)際出資人與名義股東對(duì)該合同效力發(fā)生爭(zhēng)議的，如無法律規(guī)定的無效情形，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定該合同有效。

前款規(guī)定的實(shí)際出資人與名義股東因投資權(quán)益的歸屬發(fā)生爭(zhēng)議，實(shí)際出資人以其實(shí)際履行了出資義務(wù)為由向名義股東主張權(quán)利的，人民法院應(yīng)予支持。名義股東以公司股東名冊(cè)記載、公司登記機(jī)關(guān)登記為由否認(rèn)實(shí)際出資人權(quán)利的，人民法院不予支持。

實(shí)際出資人未經(jīng)公司其他股東半數(shù)以上同意，請(qǐng)求公司變更股東、簽發(fā)出資證明書、記載于股東名冊(cè)、記載于公司章程并辦理公司登記機(jī)關(guān)登記的，人民法院不予支持。

根據(jù)上述規(guī)定，代持股協(xié)議如無法律規(guī)定的無效情形是有效的。為了保護(hù)實(shí)際出資人的投資權(quán)益，實(shí)際出資人可以向名義股東主張投資權(quán)益。名義股東是公司的合法股東，實(shí)際出資人想成為公司真正的股東，必須履行相關(guān)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)，即仍需要其他股東過半數(shù)同意。

問:若名義股東將登記在其名下的股權(quán)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押或者其他方式處分，實(shí)際出資人可否以其對(duì)于股權(quán)享有實(shí)際權(quán)利為由，可否請(qǐng)求認(rèn)定處分股權(quán)行為無效？

答：不可以?！丁垂痉ā邓痉ń忉專ㄈ返诙鍡l規(guī)定：名義股東將登記于其名下的股權(quán)轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押或者以其他方式處分，實(shí)際出資人以其對(duì)于股權(quán)享有實(shí)際權(quán)利為由，請(qǐng)求認(rèn)定處分股權(quán)行為無效的，人民法院可以參照《民法典》第三百一十一條的規(guī)定處理。

名義股東處分股權(quán)造成實(shí)際出資人損失，實(shí)際出資人請(qǐng)求名義股東承擔(dān)賠償責(zé)任的，人民法院應(yīng)予支持。

《民法典》第三百一十一條規(guī)定：無處分權(quán)人將不動(dòng)產(chǎn)或者動(dòng)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給受讓人的，所有權(quán)人有權(quán)追回；除法律另有規(guī)定外，符合下列情形的，受讓人取得該不動(dòng)產(chǎn)或者動(dòng)產(chǎn)的所有權(quán)：

（一）受讓人受讓該不動(dòng)產(chǎn)或者動(dòng)產(chǎn)時(shí)是善意；

（二）以合理的價(jià)格轉(zhuǎn)讓；

（三）轉(zhuǎn)讓的不動(dòng)產(chǎn)或者動(dòng)產(chǎn)依照法律規(guī)定應(yīng)當(dāng)?shù)怯浀囊呀?jīng)登記，不需要登記的已經(jīng)交付給受讓人。

受讓人依據(jù)前款規(guī)定取得不動(dòng)產(chǎn)或者動(dòng)產(chǎn)的所有權(quán)的，原所有權(quán)人有權(quán)向無處分權(quán)人請(qǐng)求損害賠償。

當(dāng)事人善意取得其他物權(quán)的，參照適用前兩款規(guī)定。

問:公司債權(quán)人以登記于公司登記機(jī)關(guān)的股東未履行出資義務(wù)為由，請(qǐng)求其對(duì)公司債務(wù)不能清償?shù)牟糠衷谖闯鲑Y本息范圍內(nèi)承擔(dān)補(bǔ)充賠償責(zé)任，股東可否以其僅為名義股東而非實(shí)際出資人為由進(jìn)行抗辯？

答：不可以?！丁垂痉ā邓痉ń忉專ㄈ返诙鶙l規(guī)定：公司債權(quán)人以登記于公司登記機(jī)關(guān)的股東未履行出資義務(wù)為由，請(qǐng)求其對(duì)公司債務(wù)不能清償?shù)牟糠衷谖闯鲑Y本息范圍內(nèi)承擔(dān)補(bǔ)充賠償責(zé)任，股東以其僅為名義股東而非實(shí)際出資人為由進(jìn)行抗辯的，人民法院不予支持。

名義股東根據(jù)前款規(guī)定承擔(dān)賠償責(zé)任后，向?qū)嶋H出資人追償?shù)?，人民法院?yīng)予支持。

根據(jù)合同相對(duì)性原理，代持股協(xié)議僅對(duì)協(xié)議雙方產(chǎn)生約束力，對(duì)外是以名義股東為準(zhǔn)。公司以及公司債權(quán)人僅可以要求名義股東承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，名義股東承擔(dān)責(zé)任之后可以要求實(shí)際出資人承擔(dān)賠償責(zé)任。

三、股東的權(quán)利和義務(wù)

前面說到了股東不僅要履行出資義務(wù)，還需要行使股東權(quán)利和履行股東義務(wù)。股東權(quán)是股東通過出資所形成的權(quán)利。出資者通過向公司出資，以喪失其出資財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)為代價(jià)，換取股權(quán)，成為公司股東。股東義務(wù)主要是指股東根據(jù)法律規(guī)定不得為的行為。

問:股東權(quán)利主要包括哪些呢？

答：股東的權(quán)利歸納起來可以分為以下12類權(quán)利：

（1）發(fā)給股票或其他股權(quán)證明請(qǐng)求權(quán)；

（2）股權(quán)轉(zhuǎn)讓權(quán)；

（3）股息紅利分配請(qǐng)求權(quán)；

（4）優(yōu)先認(rèn)購新股權(quán)；

（5）公司剩余財(cái)產(chǎn)分配權(quán)；

（6）股東會(huì)臨時(shí)召集請(qǐng)求權(quán)或自行召集權(quán)；

（7）出席股東會(huì)并行使表決權(quán)，即參與重大決策權(quán)和選擇管理者的權(quán)利；

（8）對(duì)公司財(cái)務(wù)的監(jiān)督檢查權(quán)和會(huì)計(jì)賬簿的查閱權(quán)；

（9）對(duì)公司章程和股東會(huì)、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議的查閱權(quán)和復(fù)制權(quán)，但股份有限公司的股東沒有復(fù)制權(quán)；

（10）權(quán)利損害救濟(jì)權(quán)和股東代表訴訟權(quán)；

（11）對(duì)公司經(jīng)營的建議與質(zhì)詢權(quán)；

（12）公司重整申請(qǐng)權(quán)。

問:股東的義務(wù)包含哪些？

答：全體股東都需要履行的義務(wù)：

（1）出資義務(wù)；

（2）參加股東會(huì)會(huì)議的義務(wù)；

（3）不干涉公司正常經(jīng)營的義務(wù)；

（4）特定情形下的表決權(quán)禁止行使的義務(wù)；

（5）不得濫用股東權(quán)利的義務(wù)；

控股股東的特殊義務(wù)：

（1）不得濫用控股股東的地位，損害公司和其他股東的利益；

（2）不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益；

（3）濫用股東權(quán)利的賠償義務(wù)。

四、股東的知情權(quán)

股東的權(quán)利比較多，其中最重要的就是股東的知情權(quán)。根據(jù)公司的性質(zhì)不同，股東的知情權(quán)內(nèi)容不同。

問:有限責(zé)任公司的股東知情權(quán)都包含哪些內(nèi)容呢？

答：《公司法》第三十三條規(guī)定：股東有權(quán)查閱、復(fù)制公司章程、股東會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

股東可以要求查閱公司會(huì)計(jì)賬簿。股東要求查閱公司會(huì)計(jì)賬簿的，應(yīng)當(dāng)向公司提出書面請(qǐng)求，說明目的。公司有合理根據(jù)認(rèn)為股東查閱會(huì)計(jì)賬簿有不正當(dāng)目的，可能損害公司合法利益的，可以拒絕提供查閱，并應(yīng)當(dāng)自股東提出書面請(qǐng)求之日起十五日內(nèi)書面答復(fù)股東并說明理由。公司拒絕提供查閱的，股東可以請(qǐng)求人民法院要求公司提供查閱。

根據(jù)《公司法》第三十三條第二款規(guī)定，股東是可以要求查閱公司會(huì)計(jì)賬簿的，但是需要提出書面申請(qǐng)，并說明目的。公司收到申請(qǐng)之后，進(jìn)行審查。認(rèn)為查詢會(huì)計(jì)賬簿有不正當(dāng)目的，可能損害公司利益的，公司可以拒絕提供查閱。

問:不正當(dāng)目的具體包含哪些內(nèi)容？

答：《〈公司法〉司法解釋（四）》第八條規(guī)定：有限責(zé)任公司有證據(jù)證明股東存在下列情形之一的，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定股東有公司法第三十三條第二款規(guī)定的“不正當(dāng)目的”：

（一）股東自營或者為他人經(jīng)營與公司主營業(yè)務(wù)有實(shí)質(zhì)性競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系業(yè)務(wù)的，但公司章程另有規(guī)定或者全體股東另有約定的除外；

（二）股東為了向他人通報(bào)有關(guān)信息查閱公司會(huì)計(jì)賬簿，可能損害公司合法利益的；

（三）股東在向公司提出查閱請(qǐng)求之日前的三年內(nèi)，曾通過查閱公司會(huì)計(jì)賬簿，向他人通報(bào)有關(guān)信息損害公司合法利益的；

（四）股東有不正當(dāng)目的的其他情形。

問:股份有限公司股東的知情權(quán)包含內(nèi)容有哪些呢？

答：《公司法》第九十七條規(guī)定：股東有權(quán)查閱公司章程、股東名冊(cè)、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，對(duì)公司的經(jīng)營提出建議或者質(zhì)詢。

有限責(zé)任公司和股份有限公司股東知情權(quán)對(duì)比

五、股東代表訴訟制度

股東代表訴訟，又稱派生訴訟，是指當(dāng)公司的合法權(quán)益受到不法侵害而公司卻怠于起訴時(shí)，公司的股東代公司的位以自己的名義起訴，所獲得的賠償歸公司的一種訴訟制度。

問:股東符合什么條件可以提起股東代表訴訟？

答：根據(jù)公司的性質(zhì)不同，條件不同。有限責(zé)任公司具有人合性，只要符合本文關(guān)于股東的資格，就可以提起股東代表訴訟。股份有限公司因其具有更強(qiáng)的資合性質(zhì)，要求連續(xù)一百八十日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之一以上股份的股東（持股時(shí)間和持股比例同時(shí)滿足）。

問：股東在什么情況下，可以提起股東代表訴訟？

答：根據(jù)《公司法》第一百五十一條，監(jiān)事會(huì)、不設(shè)監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司的監(jiān)事?；蚨聲?huì)、執(zhí)行董事收到股東書面請(qǐng)求后拒絕提起訴訟，或者自收到請(qǐng)求之日起三十日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會(huì)使公司利益受到難以彌補(bǔ)的損害的，那么股東代公司的位，以自己的名義作為原告向人民法院提起訴訟。

問：股東代表訴訟提起之后，勝訴利益歸誰？

答：股東依據(jù)公司法第一百五十一條第二款、第三款規(guī)定直接提起訴訟的案件，勝訴利益歸屬于公司。股東請(qǐng)求被告直接向其承擔(dān)民事責(zé)任的，人民法院不予支持。

問：股東提起代表訴訟因訴訟產(chǎn)生的合理費(fèi)用由誰承擔(dān)？

答：股東依據(jù)公司法第一百五十一條第二款、第三款規(guī)定直接提起訴訟的案件，其訴訟請(qǐng)求部分或者全部得到人民法院支持的，公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)股東因參加訴訟支付的合理費(fèi)用。如果敗訴，股東則自行承擔(dān)相關(guān)費(fèi)用。

股東代表訴訟的法律依據(jù)：《公司法》第一百五十一條 董事、高級(jí)管理人員有本法第一百四十九條規(guī)定的情形的，有限責(zé)任公司的股東、股份有限公司連續(xù)一百八十日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之一以上股份的股東，可以書面請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司的監(jiān)事向人民法院提起訴訟；監(jiān)事有本法第一百四十九條規(guī)定的情形的，前述股東可以書面請(qǐng)求董事會(huì)或者不設(shè)董事會(huì)的有限責(zé)任公司的執(zhí)行董事向人民法院提起訴訟。

監(jiān)事會(huì)、不設(shè)監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司的監(jiān)事，或者董事會(huì)、執(zhí)行董事收到前款規(guī)定的股東書面請(qǐng)求后拒絕提起訴訟，或者自收到請(qǐng)求之日起三十日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會(huì)使公司利益受到難以彌補(bǔ)的損害的，前款規(guī)定的股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。

他人侵犯公司合法權(quán)益，給公司造成損失的，本條第一款規(guī)定的股東可以依照前兩款的規(guī)定向人民法院提起訴訟。